Как вернуть деньги потраченные на лечение

Содержание

Как вернуть деньги, потраченные на лечение

Как вернуть деньги потраченные на лечение

C 2013 года расширился список имеющих право на получение так называемого социального налогового вычета. В него добавились родители, потратившие средства на лечение усыновленных и опекаемых детей. Кто и в каких случаях имеет право на налоговый вычет в связи с расходами на лечение и как его получить, узнавал «Доктор Питер».

До начала этого года воспользоваться налоговым вычетом могли все, кто оплачивал свое лечение, лечение супругов, родителей и родных детей. Теперь затраты на лечение усыновленных и опекаемых детей тоже будут возвращать.

Налоговый вычет — это часть подоходного налога, которые государство при определенных условиях может возместить работающему человеку. Одно из таких условий — оплата лечения.

Где оно будет проходить — в государственной или частной клинике значения — не имеет, главное, чтобы у медицинского учреждения была лицензия. Еще один важный момент — все назначения должен сделать врач.

За процедуры, исследования и лекарства, которые «выписал» себе сам пациент, деньги не вернут. Кроме того, годовой доход человека, претендующего на налоговый вычет, должен быть меньше двух миллионов рублей.

Если эти требования соблюдены, государство возместит 13% от потраченных на лечение денег, если их объем не превышает суммы уплаченных за год налогов. Если денег понадобилось больше, вернутся лишь те, что были отчислены в налоговую за год, но в сумме, не превышающей 120 000 рублей. Исключение составляют дорогостоящие медицинские услуги — в этом случае налоговый вычет не ограничен.

Например, размер ежемесячной заработной платы — 50 000 рублей, 600 000 рублей в год. 13% из них  (78 000) — подоходный налог. Если на лечение потрачено 30 000 рублей, 13% от 30 000 — 3900 — это и есть размер налогового вычета.

Вычет предоставляется при оплате только тех медицинских услуг, которые содержатся в перечнях, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 № 201.

В случае дорогостоящего лечения налоговый вычет ничем не ограничивается, а представляется с суммы всех понесенных расходов.

Чтобы получить налоговый вычет, нужно обратиться в налоговую инспекцию и предоставить следующие документы:

  • декларация по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ);
  • справку (оригинал) с места работы «О доходах физических лиц за год» – форма 2-НДФЛ (если в течение года рабочих мест было несколько, то и справки нужны с каждого из них);
  • копию платежных документов, подтверждающих оплату оказанных медицинских услуг или приобретение лекарственных средств;
  • копию договора на лечение с приложением и дополнительными соглашениями к нему;
  • справку (оригинал) об оплате медицинских услуг для налоговой службы по форме, утвержденной Приказом МНС России от 25.07.2001 г. №289/БГ-3-04/256, из учреждений здравоохранения, имеющих соответствующую лицензию;
  • копию документа, подтверждающего степень родства (например, свидетельство о рожденииили или документы, подтверждающие право на усыновление) — в случае оплаты лечения родителей и детей;
  • копию документа, подтверждающего заключение брака (например, свидетельство о браке) – в случае оплаты лечения супруга;
  • копию лицензии медицинского учреждения (при необходимости);
  • заявление на возврат налога на доходы физических лиц.

Документы должны проверить в течение трех месяцев. Если что-то не так, человека известят об этом по почте. Если все благополучно, после проверки нужно будет написать еще одно заявление и предоставить банковские реквизиты счета для перечисления денег по безналичному расчеты.

Деньги должны вернуть в течение месяца с момента написания заявления.

Обратиться за налоговым вычетом можно в течение трех лет после оплаты лечения. То есть в 2013 году можно возместить средства, потраченные в 2010-2012 годах. Представить декларацию о доходах в связи с получением налоговых вычетов налогоплательщик может в любое время в течение года.

Справка

Список дорогостоящих медицинских услуг 1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития). 2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии. 3.

Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания. 4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий. 5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства. 6.

Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения. 7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах. 8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга. 9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов. 10.

Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции. 11. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней. 12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии. 13.

Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении. 14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани. 15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей. 16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы. 17.

Комбинированное лечение злокачественных новообразований. 18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий. 19. Комбинированное лечение остеомиелита. 20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода. 21.

Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета. 22. Комбинированное лечение наследственных болезней. 23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата. 24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более. 25.

Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа. 26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.

27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

фото babloholic.ru

© Доктор Питер

Источник: https://doctorpiter.ru/articles/5778/

Оформление вычетов по НДФЛ на возмещение затрат на лечение от короновируса

Как вернуть деньги потраченные на лечение

28.05.2020

0

2499

На сегодняшний день препарата, который лечит от коронавируса нет. Многие фармкомпании, в том числе и российские, работают над его созданием, проводят клинические испытания и исследования. Не смотря на этом, многих заболевших и переболевших новой инфекцией волнует вопрос, можно ли возместить налоговые вычеты за затраты на лечение от коронавируса.

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет и вернуть часть затраченных на лечение денег. Возврат налога за лечение предусмотрен Налоговым кодексом РФ. Воспользоваться такой возможностью получится лишь в том случае, если лечение проводилось на территории России.

ЧТО ТАКОЕ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ?

Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое лечение или лечение своих родственников, Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

В КАКИХ СЛУЧАЯХ МОЖНО ВОСПОЛЬЗОВАТЬСЯ СОЦИАЛЬНЫМИ НАЛОГОВЫМИ ВЫЧЕТАМИ?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение, в том числе и на лечение от коронавирусной инфекции можно в следующих случаях:

1) Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:

  • оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
  • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет. Перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201;
  • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности.

2)  Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом. (С 1 января 2020 года из него было исключено требование наличия приобретенных лекарственных средств в утвержденном перечне (Федеральный закон от 17.06.2019 № 147-ФЗ).

3) Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:

  • заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
  • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
  • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.

РАЗМЕР НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ЗА ЛЕЧЕНИЕ

Размер налогового вычета за лечение рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

   –  Вы не можете вернуть больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты);

   –  Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного лечения/медикаментов, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета на 2020 год в сумме 120 тыс. рублей (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей).

Есть определенный список дорогостоящих медицинских услуг, на которые ограничение в 15 600 рублей не распространяется. Вы можете получить налоговый вычет и вернуть 13% расходов с полной стоимости таких услуг. Полный список дорогостоящих услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201. К числу таких услуг, например, относятся:

  – лечение онкологических и гематологических заболеваний;

  – протезирование зубов;

  – помощь при болезнях опорно-двигательного аппарата и некоторых других видах заболеваний.

Индивидуальные предприниматели, осуществляющие деятельность на специальных системах налогообложения (УСН, ЕНВД, ЕСХН или патент) вернуть 13% от суммы, потраченной на лечение, не смогут. Исключение возможно только в том случае, если ИП также имеет официальное трудоустройство в качестве наемного работника.

Для того чтобы претендовать на денежную компенсацию за лечение, иностранному гражданину необходимо:

  – постоянно работать в России и быть при этом официально трудоустроенным;

  – являться резидентом РФ (проживать в стране не менее 183 дней в течение одного календарного года).

Возврат 13 процентов за медицинские услуги возможен лишь в том случае, если с момента их оказания прошло не более трех лет.

ДОКУМЕНТЫ НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ НАЛОГОВОГО ВЫЧЕТА ЗА ЛЕЧЕНИЕ

По окончании календарного года, нужно собрать пакет документов, заполнить налоговую декларацию 3НДФЛ и обратится в местную налоговую службу.

Пакет документов должен включать: документы подтверждающие право на получение налогового вычета, а также подтверждающие затраты на лечение и лекарства.

Документы может подать не только сам заявитель, но и его доверенное лицо, но только обязательно по оформленной доверенности.

Для заполнения декларации:
1. Паспорт (титульный лист и прописка)
2. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ
3. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы

 Для подачи в ИФНС:
1. Заполненная 3-НДФЛ
2. Заявление налогоплательщика
3. Справка о доходах по форме 2-НДФЛ
4. Копия договора с медицинским учреждением
5. Копия лицензии с приложением
6. Копии платежных документов
7. Справка об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы
8.  Рецептурный бланк учетной формы №107/у.

При обращении за налоговым вычетом к работодателю, всю основную работу возьмет он, выступив своего рода налоговым посредником. Но перед обращением к работодателю, все равно нужно посетить налоговую и предоставить необходимые документы. После проверки документов, налоговая выдаст уведомление, которое и будет являться основанием для назначения вычета по месту трудоустройства.

Источник: https://k-aydit.ru/news/post/oformlenie-vychetov-po-ndfl-na-vozmeshchenie-zatrat-na-lechenie-ot-koronovirusa

Как оформить налоговый вычет за лечение: особенности процедуры и расчет налогов к возврату

Как вернуть деньги потраченные на лечение

Информация обновлена: 14.05.2020

Вопросы и ответы
Ответы на самые популярные вопросы о вычетах за лечение

Как и вычеты за обучение, налоговые вычеты за лечение относятся к социальным. Они помогут вам вернуть часть денег, которые вы потратили на дорогое лечение или лекарства. Эти деньги вы получите за счет налога на доходы физических лиц (подоходного налога или НДФЛ), уплаченного вами ранее.

В этой статье #ВсеЗаймыОнлайн расскажет об особенностях оформления вычетов за лечение. Вы узнаете, за какие медицинские услуги и лекарства можно вернуть часть денег, какие документы нужно подготовить и сколько вы сможете получить.

Налоговые вычеты за лечение, вместе с другими, которые относятся к социальной категории, определяются статьей 219 Налогового кодекса РФ. Список лекарств и медицинских услуг, на оплату которых действует эта операция, содержится в постановлении Правительства РФ от 19 марта 2001 года №201.

Кто может получить вычет за лечение?

Как и с остальными видами налоговых вычетов, компенсацию лечения может оформить любой гражданин РФ, который официально трудоустроен и платит налог на доходы физических лиц – 13% от своих доходов. Вычет можно получить как за свое лечение, так и за лечение близких родственников – несовершеннолетних детей, родителей, супруга или супруги.

Люди, которые не платят НДФЛ, не имеют права на получение вычета:

  • Неофициально трудоустроенные люди
  • ИП на упрощенной и патентной системе налогообложения, а также на ЕНВД
  • Безработные на государственном пособии
  • Люди, которые не являются гражданами России

Какие документы нужны для возврата денежных средств

Чтобы получить налоговые вычеты, вы должны подготовить пакет документов. Независимо от типа расходов вам нужно подготовить:

  • Паспорт или копии страниц, которые подтверждают личность и адрес прописки
  • Декларацию по форме 3-НДФЛ. Проще всего ее заполнить с помощью программы, которую можно скачать с сайта ФНС
  • Справку о доходах по форме 2-НДФЛ. Она оформляется у работодателя
  • Заявление на возврат налога
  • Для вычетов за ребенка – копию свидетельства о рождении
  • Для вычетов за супруга или супругу – копию свидетельства о браке
  • Для вычетов за родителей – копию вашего свидетельства о рождении

При оформлении отдельных видов вычетов вам потребуются дополнительные документы. Так, для вычетов за медицинские услуги потребуются:

  • Справка об оплате медицинских услуг по форме, которую утверждает Приказ Минздрава РФ №289 от 25 июля 2001. Чеки, квитанции и другие платежные документы прикладывать не обязательно
  • Копия договора об оказании медицинских услуг
  • Копия лицензии медицинского учреждения, если номер лицензии не указан в договоре

Для вычетов за оплату лекарств понадобятся:

  • Рецепт по форме 107-1/у со штампом «Для налоговых органов Российской Федерации», который выдается лечащим врачом
  • Платежные документы, которые подтверждают оплату лекарств

Для получения вычетов за добровольное медицинское страхование будут нужны:

  • Копия договора или полиса медицинского страхования
  • Платежные документы, которые подтверждают оплату страховых взносов
  • Копия лицензии страховой компании, если ее реквизиты не указаны в договоре

Оформить вычет за лечение родственника вы сможете, только если договор и справка об оплате лечения оформлены на ваше имя.

Пример заполненной декларации 3-НДФЛ для получения вычета за лечение

Перечень услуг, по которым можно оформить налоговый вычет

Закон позволяет получить вычеты за такие статьи расходов на лечение:

  • Оплату медицинских услуг, в том числе стоматологических – лечения, профилактики, диагностики или реабилитации. Получить вычет можно, если услуга входит в установленный Правительством перечень, а медицинское учреждение (клиника, больница или центр реабилитации) имеет соответствующую лицензию
  • Оплату лекарств. Список медикаментов, за которые можно получить вычет, также содержится в постановлении Правительства. В него входят анестетики, профилактические средства, антисептики, средства для лечения конкретных органов и заболеваний, и другие категории препаратов. Также лекарство должно быть назначено лечащим врачом по рецепту
  • Оплату взносов по договору добровольного медицинского страхования. Вычет можно получить, если договор распространяется только на оплату лечения или лекарств. Страховая компания также должна иметь лицензию

Узнать номер лицензии медицинского учреждения можно в реестре на сайте Росздравнадзора. Номер лицензии страховой компании также можно узнать в специальном реестре.

Список дорогостоящего лечения, по которому реально получить вычет

Отдельно учитываются так называемые дорогостоящие медицинские услуги. На них не распространяются ограничения на максимальную сумму вычета. Поэтому вы всегда сможете вернуть 13% от их стоимости независимо от других социальных вычетов.

Список дорогостоящих услуг содержится в том же постановлении Правительства РФ. К ним относятся:

  • Хирургическое лечение врожденных пороков и тяжелых болезней
  • Пересадка органов и тканей, имплантация протезов и кардиостимуляторов
  • Терапевтическое лечение тяжелых болезней, в том числе наследственных
  • Комбинированное лечение тяжелых болезней, в том числе наследственных
  • Реконструктивные и пластические операции
  • ЭКО и связанные с ним мероприятия
  • Выхаживание недоношенных детей

Как самостоятельно и правильно заполнить бланк заявления

Бланк заявления на получение налогового вычета вы получите в отделении налоговой инспекции при обращении. Его необходимо заполнять синей или черной ручкой печатными заглавными буквами, без ошибок и исправлений.

Заявление предоставляется на нескольких страницах – необходимо заполнить их все. На первой странице необходимо указать:

  • Ваш ИНН
  • Номер заявления. В пустых полях ставятся прочерки
  • Код отделения налоговой инспекции – можно уточнить на месте
  • Ваши ФИО
  • Статью Налогового кодекса, на основании которой вы запрашиваете вычет (в данном случае это статья 78)
  • Код причины переплаты (в данном случае – 1)
  • Код платежа: 1 – налог, 2 – сбор, 3 – страховой взнос, 4 – пеня, 5 – штраф (в данном случае – 1)
  • Код налогового периода. Здесь впишите буквы ГД (это означает, что период – годовой), код 00 и год, за который вы возвращаете налог
  • Ваш код по ОКТМО – его можно уточнить здесь
  • Код бюджетной классификации – для НДФЛ это 182 1 01 02010 01 1000 110
  • Количество заполненных страниц и листов документов, которые прилагаются к заявлению. Сюда относятся все документы в вашей заявке, в том числе налоговая декларация
  • Отметку о подтверждении достоверности и полноты сведений (в данном случае – 3)
  • Номер телефона
  • Подпись и дату

Раздел для работника налогового органа заполнять не нужно

На второй странице указываются сведения о счете, на который будет зачислен вычет

  • Полное юридическое наименование банка – его можно уточнить в договоре банковского обслуживания
  • Наименование счета, БИК и корреспондентский счет банка – также можно уточнить в договоре
  • Код типа счета (в данном случае – 1)
  • 20-значный номер счета – можно проверить его в интернет-банке
  • Ваши ФИО
  • Код вида документа, подтверждающего личность – для паспорта это 21
  • Серию, номер, дату и место выдачи – в точности как в документе

Третья страница – личные данные заявителя:

  • Код вида документа, подтверждающего личность
  • Серия, номер, дата и место выдачи – также указываются в точности как в документе
  • Адрес регистрации по паспорту
  • Код региона – можно уточнить здесь

Пример заполненного заявления на налоговый вычет

Как оформить вычет за лечение

Оформить вычет за лечение можно тремя способами – при личном обращении в налоговую инспекцию по месту прописки, онлайн на сайте Федеральной налоговой службы или у вашего работодателя. При первом способе вы сразу уточните все непонятные вопросы у инспектора и узнаете о возможных ошибках в пакете документов. Во втором способе вы сможете отправить заявку в любое удобное время.

Для оформления вычетов в отделении ИФНС или МФЦ запишитесь по этому вопросу на прием к инспектору. В день приема передайте ему все необходимые документы. Инспектор проверит все документы и укажет на ошибки, если они есть. ИФНС будет проверять заявление в течение трех месяцев и сообщит о результатах по почте.

Чтобы подать заявку на вычет через сайт ФНС, зарегистрируйтесь в сервисе «Личный кабинет налогоплательщика». В личном кабинете оформите простую электронную подпись – она будет нужна, чтобы заверить электронные копии документов. После этого перейдите в раздел «Налог на доходы ФЛ» – «3-НДФЛ».

Здесь заполните по инструкциям на сайте налоговую декларацию или загрузите уже готовую в формате .xml. Потом загрузите отсканированные копии всех остальных документов, подпишите заявку электронной подписью и отправьте ее. На сайте вы сможете проследить за статусом рассмотрения заявки.

Подобным образом можно отправить заявку через Госуслуги

Кроме того, оформить налоговый вычет можно у работодателя. Для этого вам также нужно подготовить заявку в налоговую инспекцию.

Налоговая декларация и справка о доходах вам не понадобятся, а вместо заявления на возврат налога нужно составить заявление на выдачу уведомления. Решение по заявке будет готово через месяц.

После этого получите уведомление. Вместе с заявлением о возврате налогов передайте его в бухгалтерию работодателя.

Как рассчитываются вычеты за лечение

Размер вычетов за лечение зависит от суммы уплаченных вами налогов, стоимости медицинской услуги или лекарства и общей суммы всех социальных вычетов:

  • Сумма вычета – 13% от стоимости лечения
  • Получить выплату вы сможете в пределах суммы подоходного налога, которую вы оплатили за год, в котором вы проходили лечение
  • Максимальная сумма вычета – 13% от суммы всех социальных вычетов, которая составляет 120 000 рублей. То есть, вы сможете вернуть за счет налогов только 15 600 рублей

Пример:

Виталий Петров зарабатывает 40 000 рублей в месяц. В 2016 году он прошел курс лечения в больнице, за который заплатил 70 000 рублей.

40 000 × 12 = 480 000 рублей – сумма доходов за год

480 000 × 13% = 62 400 рублей – сумма подоходного налога за год

70 000 × 13% = 9 100 рублей – сумма вычета

Стоимость лечения меньше суммы социальных вычетов и подоходного налога за год, поэтому Петров сможет вернуть ее в полном объеме

Помните, что при оформлении вычетов услуги и лекарства, оплаченные по разным договорам и рецептам, учитываются по отдельности. Для них составляются отдельные заявки.

Вопросы и ответы:

? Когда можно оформить налоговый вычет за лечение?

Оформить налоговый вычет можно только со следующего года после оплаты услуги или лекарств. Подать заявление вы можете в течение трех лет.

? Можно ли получить вычет за стоматологические услуги?

За оплату лечения и протезирования зубов также можно оформить вычет. Помните, что из всех стоматологических услуг к дорогостоящим относятся только имплантация зубов и хирургические операции на челюстях. На все остальные действует ограничение в 15 600 рублей.

?‍⚕️ Можно ли получить вычет за санаторное и курортное лечение?

Санаторное и курортное лечение относится к медицинским услугам, за оплату которых можно оформить вычет. Важно, чтобы путевка на такое лечение была оплачена за ваш счет. Стоимость проживания, питания и других расходов при пребывании в санатории, не учитываются при подсчете вычета.

Эксперт сайта «Налоги — это просто» рассказывает об оформлении налоговых вычетов за дорогостоящее лечение:

Заключение

Как и вычет за обучение, вычет за лечение стоит оформлять не во всех ситуациях. Процесс его оформления идет очень долго, а сумма денег, которую вы можете вернуть таким способом, обычно небольшая. Чаще всего стоит оформить вычет при оплате дорогостоящего лечения. Так вы сможете возместить достаточно большую сумму.

При оформлении учитывайте и другие вычеты – например, за обучение и за покупку жилья. За один год вы сможете получить в виде вычетов не больше 120 000 рублей. Также сохраните копию или электронную версию налоговой декларации, если вам нужно отправить сразу несколько заявок.

Итак, социальный налоговый вычет на лечение поможет вам вернуть за счет уплаченного вами НДФЛ часть от расходов на медицинские услуги, в том числе стоматологические, и лекарства. Чтобы его оформить, надо:

  • Собрать документы, подтверждающие факт получения и оплаты лечения
  • Заполнить декларацию 3-НДФЛ для получения вычета
  • Сдать документы в налоговую инспекцию
  • Дождаться рассмотрения заявки

Сумма, которую вы сможете вернуть, зависит от уплаченных вами налогов. Максимальная сумма вычета – 15 600 рублей. Если медицинская услуга относится к дорогостоящей, то вы сможете вернуть 13% от ее цены.

Инфографика

Источник: https://VseZaimyOnline.ru/reviews/nalogovye-vychety-za-lechenie.html

Как вернуть деньги, потраченные на лечение и лекарства | Sochi24.tv – все новости города

Как вернуть деньги потраченные на лечение

В России появилась возможность вернуть деньги, потраченные на приобретение любых лекарственных средств.

17 июня 2019 года вступили в силу поправки в налоговый кодекс, позволяющие задним числом, с 1 января 2019 года получить социальный налоговый вычет.

Воспользоваться предоставленной государством льготой можно при покупке полиса ДМС. С помощью налогового вычета российское законодательство позволяет также вернуть средства, потраченные на лечение.

ЧТО ВАЖНО ЗНАТЬ 

1.    Социальный налоговый вычет могут получить граждане России, чьи доходы облагаются подоходным налогом (НДФЛ) 2.

    К возврату подлежат не все, потраченные на лекарства, платное лечение или полис ДМС средства, а только13% от уплаченных сумм3.    У налогового вычета есть свой лимит – 120 тысяч рублей в год.

В пределах этой суммы можно снизить начисленный НДФЛ  4.    Налоговый вычет можно получить как по месту работы, так и в налоговой инспекции 

5.    За счет собственных средств можно рассчитаться за платные медицинские услуги, купить лекарства, полис ДМС для своих детей, супруга, родителей. В этом случае законодательство также позволяет оформить налоговый вычет.

ВЫЧЕТЫ НА ЛЕКАРСТВА

17 июня 2019 года задним числом вступили в силу поправки в налоговый кодекс, позволяющие с 1 января текущего года получать вычет на приобретение любых лекарственных средств (до вступления в силу указанных поправок перечень лекарственных средств утверждался Правительством РФ). 

Вернуть часть потраченных в аптеке средств, не важно – купили вы зеленку или таблетки от давления, можно за счет возврата НДФЛ, но только в том случае, если лекарства вам были прописаны врачом.

Доктор должен не просто написать на бумажке название препарата, а оформить назначение на специальном бланке.

Рецепт выдают в двух экземплярах: один в аптеку, другой, с проставлением отметки «Для налоговых органов, ИНН налогоплательщика» – в налоговые органы.

К рецепту, предназначенного для налоговой, необходимо приложить чеки из аптеки с указанием препарата и уплаченной суммы. Без рецепта со штампом для налоговой и чеков из аптеки право на вычет оформить не получится.

ВЫЧЕТЫ НА ЛЕЧЕНИЕ

В состав социального вычета можно включить расходы на лечение. Платные медицинские услуги – приемы врачей, анализы, обследования, процедуры – должны быть оказаны исключительно в лицензированной медицинской организации. Перечень платных услуг, которые можно предъявить к вычету, утвержден правительством РФ.

Заявить вычет по расходам на лечение или приобретение лекарств можно через работодателя, или через налоговые органы. В пределах годового лимита в 120 тыс. рублей можно снизить начисленный подоходный налог. 

Если НДФЛ уже уплачен, то налоговая вернет его вам на счет. В случае обращения к работодателю, бухгалтерию предприятия, перестанет удерживать 13% с зарплаты до тех пор, пока не погасит вычет. Второй вариант возможен лишь в том случае, если есть трудовой договор. 

КАК ПРАВИЛЬНО ОФОРМИТЬ СОЦИАЛЬНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ

Для получения социального налогового вычета по расходам на лечение или приобретение медикаментов в налоговой инспекции необходимо:

1.    Заполнить налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ) по окончанию года, в котором произведена оплата лечения или приобретены медикаменты2.    Получить с места работы справку о суммах начисленных и удержанных налогов по форме 2-НДФЛ3.    Подготовить копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое было оплачено лечение или приобретение медикаментов 

4.    Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального налогового вычета (договор об оказании медицинских услуг, справка об оплате услуг для предоставления в налоговые органы, платежные документы – чеки, платежные поручения и т.д.)

5.    Предоставить в налоговый орган по месту жительства все подготовленные и собранные документыДля получения социального налогового  вычета по расходам на лечение или приобретение медикаментов в бухгалтерии предприятия необходимо:

1.    Написать заявление  на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет2.    Подготовить копии документов, подтверждающих право на получение социального вычета3.    Взять подготовленные документы и заявление и отнести в налоговый орган

4.    По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет и отдать его в бухгалтерию по месту работы. Уведомление будет являться основанием для уменьшения налогового вычета НДФЛ 

НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ НА ПОКУПКУ ПОЛИСА ДМС

Потратив собственные средства на полис добровольного медицинского страхования (ДМС), для себя, своих родителей, супруга, детей, можно получить налоговый вычет: вернуть из бюджета уплаченный НДФЛ – 13% от той суммы, которая была потрачена на страховку. 

Расходы на приобретение полиса необходимо подтвердить документально, предварительно убедившись, что страховая компания, где куплен полис и лечебное учреждение, где были оказаны медуслуги, имеют соответствующие российские лицензии.
Получить 13% от фактических расходов на приобретение полиса ДМС можно по месту работы. Для этого необходимо взять в ФНС уведомление о праве на вычет (оно будет готово через месяц) и отдать его на работе. 

Бухгалтерия перестанет удерживать НДФЛ до тех пор, пока вычет не закончится.  Это можно сделать в любое время, сразу после покупки полиса ДМС.

На основании этого документа бухгалтерия будет уменьшать налоговую базу при исчислении подоходного налога на сумму вычета, а НДФЛ посчитают только с разницы.

Если вычет будет больше месячной зарплаты, остаток перенесут на следующий месяц и снова уменьшат НДФЛ – и так до тех пор, пока вычет не закончится. 

Для получения социального налогового  вычета на приобретение полиса ДМС необходимо собрать следующий пакет документов:

1.    Договор со страховой компанией или страховой полис. Он должен быть составлен в пользу того человека, который платит за полис и заявляет вычет, или в пользу его супруга, детей или родителей.2.    Лицензия страховой компании.

Если данные лицензии есть в договоре, копию можно не прикладывать: налоговая сама проверит.3.    Документы на оплату страховых взносов: чеки, квитанции, платежки.4.

    Свидетельство о рождении или браке, если полис приобретен на членов семьи.

5.    Справка 2-НДФЛ о зарплате за тот год, в котором оплачен полис.

В годовой лимит 120 000 рублей входят все социальные вычеты: на лечение, обучение, ДМС, пенсионные взносы и страхование жизни. Т. е. 120 000 рублей – это максимум по всем таким расходам. В лимит не входят только расходы на обучение детей – они идут отдельной статьей с максимумом в 50 000 рублей в год. У дорогостоящего лечения и вовсе нет лимита, и налог возвращается со всей сумму.

Если за год потрачено меньше 120 000 рублей, то вернуть можно 13% от этой суммы. Неиспользованный остаток нельзя перенести на следующий год.  

Источник: https://sochi24.tv/sochi/kak-vernut-dengi-potrachennye-na-lechenie-i-lekarstva

������ ���������������� ������������������ ���������� ���� ���������������������� ��������������

Как вернуть деньги потраченные на лечение

���������������� �� �������������� �������� ������������������ ���� ������������������ ������������ 940 �������������������� ������������.

������ �������� ���� ������ ������ ������������ ���� ����������, ������ ������������, ���������������������� ���� ���������������������� ������������������ �� �������������������������� ��������������, ���������� ���������������� ��������������, �������������������������������� �������������������� �������������� ���� ������������ ���� ������������ �������������������� ������ (��������).

������������������ ���������� – ������ ������������, �������������� ���������������������� ���������� �������������� ������ ���� ���������������������� �������� ���� ��������. ���������������������� �������������� – �������� ���� �������������� ������������������������������ �������� ������������������������.

���������� ���������� ����������������, �������� ���� ���������������� ������������������, ���������������������� �������������� ������������, ������ �������� ������ ��������������, �������� �������������������� �������� ������ ���� ��������������.

���������������� ������������������������, ������ ������������ �������������� ������������������������������ ����������, ������������������������ ���������������������� ���������������������������� �������������������������� ���� 19.03.2001 �������� N 201.

�������������� ���������� ���� 13% ���� ������������������ �������������������� ����������������, ���� ���� ������������ 15,6 ������������ ������������.

������ �������������� �� ������������������������ ���� ������������������������ ���������� ���������������� �������������������������������� �������� – 120 ���������� ������������ (13% ���� 120 ���������� = 15,6 ������������ ������������). ������������ ���� ���������� �������������� �������� �������������������� – �������������� �������������������������� ���������������� ���� ������������, �������������������������� ����������������������������. �� �������� ������������ ���������� �� 120 ���������� ������������ ���� ������������������.

������ ������������ ��������������������

���� �� �������� ������ ����������������, ������ ������ ������������������ ������������ �������������������� ���������������������� �������������������� ������������������ ������������ ���� ������������ �������������������� ������.

������ ������ ������������ ���� �������������������� ��������������, ���������� �������������� ����������, ������ �������������������� ������������������������ ���� ���������� ���� ���������������������� ���������������� ���� ����������.

������������ ���������������������� ���������������� �������������� ������-�������� ��������.

����-������������, �������������� ���������� �������������������� ���� ������������ �� ���������������� ����������������, �� �������������� ���������� ������������������������ ��������.

����-������������, �������������� ���������������� �������������� �� ������������, �������� ������������������ ���������� ���������� ���� ���������� �� ������������ ���������������� ������ �������������� ������, ������������ ����������-���� ������������������, ���������������������� �� ��������������������������.

���������� ��������������, ������ ������������������ �������������������������������� �������� ���������������������� ���������������� �������������� ���� �������������� �� �������������� �������� ������.

������ ���������������� ���������� ������������ ���������� ���������������������������� ������ ��������, �������������� ������������������������ �� ������ ���� ���������� ��������, �� �������������� �������������� ���������������� ��������������.

���������������������� “����”: ������������ ���������� / �������� ��������������������

���������������� ���������������� �������������������� ������������������ �������������� ���������������� “����” �������������������� �� �������������� “����������������������������”

������������ �������������� ������������

�� 2017 �������� ������������������ ������������ ���������������������� 40 ���������� ������������ �� ����������. ���� ������ ���� �������������� 480 ���������� ������������, ���������������� �� ������ �������� �� 13%, ���� �������� 62,4 ������������ ������������.

�� ������ ���� �������� ������ �������������������������� �������������� ���������������� ���� ���������������������������� ��������������, �������������� �������������� �� �������������������� ��������������. ������������������ ���������������� �� 350 ���������� ������������.

������������������ ������������������������������-���������������������������������� ���������������� ���� ���������������� ������������������ �� �������������������������� ���������������������� �������������� (�� �������������� ���� ���������������� �� �������� ������������ ������������ ������������ ������ “2”), ���� �������������� ���� �������������������������������� ���������������������� �� 120 ���������� ������������ �� ���������� ������������ ������������������������ ������������ ���� �������������������� �������������������� ������������������ ������������, ������������ ������������ ������������������ �������� �������������������������������� ���������� ���� ������ ������������������ ��������������: 350 ���������� * 13% = 45,5 ������������ ������������. ������ ������ ��������������, �������������� ������ �������������� ���������������������� ���� �������������������� ���� ���� ������ 62,4 ������������ ������������ ������������ ��������.

���������� ������������������, ������ �������� ����������, �������������������� ������ ������������, ���������������� ������������, ������ �������������������� �� �������������� �������� ����������, ���� �������������� ������������������ ������������ ����, ������ ���� ������������ ���������������������� �� �������� �������� – ���� ������������. �������� ������ ���� ������������������ ������������ �������������������� ���� ������������������ ���� ���������� �� ���������� �� 500 ���������� ������������, ����, ���������� ������������������������, ������ ���� ���������������� �������������� �� 65 ���������� ������������. ���� ������ ������ ���� ������ ������������ ���������������� �������������������� ���������� �� �������������� 62,4 ������������ ������������, �������������� ���� ���������� ������������ ������ ����������.

Источник: https://rg.ru/2018/06/20/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-medicinskie-rashody.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.