Как вернуть 13 процентов после покупки квартиры

Содержание

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры: способы получения, документы, сроки, Госуслуги, МФЦ

Как вернуть 13 процентов после покупки квартиры

/ Газета / Новости рынка недвижимости Москвы

При покупке квартиры часто возникает вопрос о том, можно ли вернуть 13 процентов от покупки квартиры, и как это сделать. В этой статье мы подробно расскажем о возврате налогового вычета.

Налоги и недвижимость

Читать нас в Яндекс.Новостях

Такая возможность предусмотрена статьей 220 Налогового кодекса РФ для физических лиц, имеющих официальный доход, с которого производится перечисление в бюджет НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

Если человек работал неофициально или вовсе не трудился, значит из его доходов налог в бюджет не поступал. Поэтому налоговый вычет ему не положен.

Справка! Вычет — это сумма, компенсируемая государством собственнику жилья при его покупке.

Те, кому возвращают 13 процентов при покупке квартиры, должны быть налоговыми резидентами РФ (к таковым относятся граждане, проживающие в стране более 183 дней в течение года). Право на возврат имеют:

  • собственники жилой недвижимости;
  • супруги собственников жилья;
  • один из родителей собственника, не достигшего совершеннолетия.

Не подлежит возврату налог в следующих ситуациях:

  1. Если денежные средства при покупке недвижимости продавцу передало стороннее лицо, а не сам покупатель.
  2. Если оплата частично происходила за счет материнского (семейного) капитала-либо другой государственной поддержки.
  3. В случае, когда квартира получена в дар, а не по договору купли-продажи.
  4. Лица, ушедшие на заслуженный отдых более трех лет назад.
  5. Индивидуальные предприниматели, не отчисляющие в бюджет НДФЛ (находящиеся на особом порядке налогообложения).
  6. Физические лица, не имеющие постоянного дохода (например, домохозяйки).

Налоговый вычет 13 процентов при покупке квартиры пенсионерам производится в особом порядке. Согласно статье 217 Налогового кодекса РФ, НДФЛ с пенсии не удерживается. Поэтому пенсионер, не имеющий других источников дохода, кроме пенсии, не может получить 13 % при покупке жилой недвижимости.

Тем не менее, законом № 330-ФЗ от 01.11.2011 предусмотрена возможность выплаты не работающему пенсионеру налога за 4 последних года независимо от того, когда была куплена квартира.

Например, гражданин Иванов вышел на пенсию в 2019 году. В этом же году купил новое жилье. Можно ли ему вернуть 13 % с покупки квартиры? Да, но есть нюанс. В 2020 он может оформить возврат НДФЛ: за 2019 (за время работы до ухода на заслуженный отпуск), за 2018, 2017, 2016 годы — полностью.

К сведению! Работающие пенсионеры имеют такое же право.

Если кроме пенсии неработающий пенсионер имеет источники дохода, которые облагаются 13 % (например, от сдачи недвижимости в аренду), он имеет право на возврат НДФЛ с этого дохода.

Способы получения НДФЛ

13 процентов от покупки квартиры можно получить двумя способами:

  1. По безналичному расчету на свою банковскую карту или на счет в банке (обычно в конце года).
  2. Уменьшение налоговой базы. То есть НДФЛ по месту работы не будет удерживаться из заработной платы до полного возврата суммы, подлежащей вычету.

Куда обращаться по поводу возврата налога

Оформить возврат налога можно:

  • в налоговой инспекции по месту жительства;
  • по месту работы.

Чтобы получить налоговый вычет в инспекции, необходимо в начале года, следующего за годом приобретения квартиры, представить в налоговый орган соответствующий пакет документов. ИФНС (инспекция Федеральной налоговой службы), проверив документы, возвращает налогоплательщику НДФЛ в сумме, уплаченной в бюджет в предыдущем году (год покупки).

Оставшаяся сумма вычета будет оформляться в следующем году аналогично оформлению в текущем. И так до тех пор, пока не выплатят всю сумму причитающегося вычета.

При получении 13 % НДФЛ по месту работы гражданин должен сначала представить документы в ИФНС, получить разрешение на вычет. Затем предъявить его работодателю, который прекращает удерживать налог, начиная с месяца получения уведомления до конца года. В следующем году процедура повторяется (пока полагающаяся к вычету сумма НДФЛ не будет получена).

Какие документы нужны, чтобы получить 13% от покупки квартиры

При покупке жилья за счет личных накоплений необходимо подготовить следующий пакет документов:

  1. Договор купли-продажи (копия).
  2. Паспорт, ИНН, трудовая книжка (копии).
  3. Документы, подтверждающие передачу денежных средств (копии).
  4. Свидетельство о собственности (копия).
  5. Справка 2-НДФЛ.

При покупке в ипотеку:

  1. Ипотечный договор (копия).
  2. График погашения кредита (копия).
  3. Копии документов по оплате кредита в отчетном периоде.
  4. Справка из банка о процентах, погашенных в отчетном периоде.
  5. Договор купли-продажи (копия).
  6. Свидетельство о праве собственности (копия).
  7. Акт передачи объекта (копия).
  8. Документы, подтверждающие передачу денежных средств (копии).
  9. Паспорт, ИНН, трудовая книжка владельца (копии).
  10. Справка 2-НДФЛ.

Правила оформления декларации

Декларацию можно оформить несколькими способами. Рассмотрим каждый из них подробнее.

Через «Госуслуги»

Для получения услуги по оформлению декларации требуется: зарегистрироваться на портале, получить подтвержденную учетную запись, оформить квалифицированную электронную подпись (в компании «Ростелеком»). Для подачи декларации необходимо:

В каталоге услуг выбрать раздел «Налоги и финансы». В появившемся окне найти раздел «Прием налоговых деклараций (расчетов)».

В появившемся окошке кликнуть «Прием налоговых деклараций физических лиц (3-НДФЛ)». Здесь пошагово описаны дальнейшие действия. Прочитав информацию, кликнуть «Получить услугу».

Заполнить декларацию с помощью специальной программы (можно скачать на сайте ФНС) или выбрав метод «Сформировать декларацию онлайн».

Нажать на кнопку «Направить сформированную декларацию»

Через МФЦ

Порядок действий:

  1. Подготовить документы (по списку).
  2. Прийти в МФЦ по месту жительства, взять талон электронной очереди, подождать вызова.
  3. Типовую форму декларации заранее скачать из интернета и заполнить.

Специалист Центра, проверив полноту представленной документации, направит ее для дальнейшей обработки в инспекцию.

На сайте федеральной налоговой службы

Используя сайт ФНС, необходимо:

  1. Заблаговременно посетить ИФНС по месту регистрации, где получить пароль, логин от своего личного кабинета, сертификат электронного ключа.
  2. Отправить файл декларации на сайт, сохранить ее.
  3. На личной странице перейти в раздел «Документы», кликнуть ссылку «Подать декларацию 3-НДФЛ».
  4. Сюда загрузить сохраненный файл, отсканированные документы.
  5. Подписав документы электронным ключом, кликнуть «Отправить».

Совет! Для формирования декларации лучше воспользоваться специальной программой (находится на личной странице, надо скачать). Она подскажет, как заполнить документ, как исправить ошибки (если они допущены), проверит правильность заполнения.

Порядок получения вычета

Наибольший расход, принимаемый для возмещения 13%:

  • при приобретении за наличный расчет (личные накопления) — 2 млн руб. (НДФЛ к вычету 260 тыс. руб.);
  • когда осуществляется приобретение в ипотеку — 3 млн руб. (НДФЛ к возмещению 390 тыс. руб.).

Срок возврата 13 процентов с покупки квартиры наступает:

  • со дня регистрации сделки, если недвижимость покупается на вторичном рынке;
  • с даты подписания документа о передаче недвижимости в собственность, в случае приобретения ее в новостройке.

Пакет подготовленных документов вместе с декларацией передается в ИФНС. Согласно статье 88 НК РФ, инспекция проведет камеральную проверку (срок — 3 месяца), после чего сумма возврата в течение 30 дней поступит налогоплательщику на счет.

ул. Заставская, д. 31, корпус 2 196084 Санкт-Петербург,

По собственной информации. Гиперссылка на Restate.ru обязательна.

редакция Restate.ru

Нашли ошибку или неточность? Нажмите CTRL и ENTER и расскажите нам про это

Источник: https://www.Restate.ru/material/guide-kak-vernut-13-procentov-ot-pokupki-kvartiry-173139.html

Как вернуть 13 процентов от покупки квартиры? Документы и требования

Как вернуть 13 процентов после покупки квартиры

Можно ли вернуть 13 процентов после того, как приобретена квартира?

Многие граждане слышали о том, что можно вернуть 13 процентов после того, как приобретена квартира либо другой объект недвижимости. Но не все понимают, как именно получить эту сумму, на что можно рассчитывать в том или ином случае. Сама сумма в этом случае называется имущественным вычетом.

Это неплохой способ дополнительно сэкономить средства. Чтобы достичь результата, нужно лишь ознакомиться с некоторыми инструкциями как вернуть 13 процентов от покупки квартиры.

Возможности для возврата НДФЛ

Существует два пути, которые допускают возврат 13 процентов с покупки квартиры:

  1. Получение всей суммы за год, единовременным платежом.
  2. Оформление вычетов у работодателя. Тогда можно будет получать чистую заработную плату, без удержания НДФЛ в пользу государственного бюджета. Это происходит до тех пор, пока полностью не набирается сумма возврата.

Вне зависимости от выбранного способа, без обращения в ФНС обойтись не удастся, ведь именно это учреждение отвечает за оформление и рассмотрение заявок. Налогоплательщик обращается по месту своей постоянной регистрации.

Кто может претендовать на возврат НДФЛ?

Далеко не во всех случаях оформление вычетов становится вероятным. К оформлению документов можно приступать, если выполняются следующие условия:

  1. Долевое участие в строительстве либо приобретение жилья на вторичном рынке.
  2. Погашение ипотечных процентов либо оплата других подобных договоров на приобретение недвижимости.
  3. Строительство, покупка жилых домов, с земельными участками либо отдельно.
  4. Погашение процентов по программе рефинансирования ипотеки.

Если жильё вновь приобретённое, то важным параметром становится то, чьей собственностью оно сейчас является.

В каких ситуациях получение вычетов станет невозможным?

Вычет не полагается:

  • Тем, у кого нет официального места работы. Ведь в этом случае отсутствуют перечисления в качестве подоходного налога.
  • ИП, при работе которых не предполагается уплата стандартного 13-процентного налога. Неважно, уплачивает ли ИП какие-либо виды других сборов.
  • Пенсионерам, которые ушли на заслуженный отдых три и более лет назад. Ведь с пенсии удержания подоходного налога так же не происходит.
  • Собственникам жилья — детям. Если жильё было приобретено в 2014 году либо позднее, то право на оформление имущественных вычетов появляется у родителей.
  • Гражданам, которые ранее уже оформили возврат 13 процентов подоходного налога.
  • При приобретении жилья, когда второй стороной сделки числятся близкие родственники.
  • В случае покупки частично за счёт регионального бюджета либо при участии работодателя.

О документах

Практически все бумаги предоставляются в виде копий. Оригиналы надо брать лишь при общении с сотрудниками налоговой инспекции. Перечень документов будет выглядеть следующим образом:

  1. Декларация о доходах формата 3-НДФЛ.
  2. Чеки, квитанции на оплату жилья. Иногда требуются нотариально заверенные записки по получению денежных средств.
  3. Акт приёма-передачи целого объекта либо его части.
  4. Регистрационное свидетельство по имущественным правам, если объект уже приобретён.
  5. Договор на покупку-продажу жилья.
  6. 2-НДФЛ. Единственное исключение, для которого в большинстве случаев обязательно предоставление оригинала. Оформляется после общения с бухгалтерией предприятия, где трудится гражданин. Справка заказывается у каждого, если работодателей сразу несколько.
  7. ИНН.
  8. Заявление на получение вычета, где указываются платёжные реквизиты.
  9. Гражданское удостоверение.

Кроме того, из обязательных приложений стоит упомянуть сам ипотечный договор, справку из банковских учреждений о процентах, ранее уже уплаченных.

Где и как оформляются возвраты?

Имущественные вычеты при ипотеке

Территориальное отделение Федеральной налоговой службы – вот куда надо обращаться после того, как документы собраны в полном объёме. Обращаться надо по месту постоянной регистрации.

При решении этого вопроса отсутствуют какие-либо ограничения, связанные со сроками. Но в марте — апреле специалисты рекомендуют отказываться от посещения подобных учреждений.

Ведь различные предприятия в это время сдают свои отчёты, потому инспекторы просто перегружены работой.

Новые правила, вступившие в силу ещё в 2014 году, позволяют вообще обойтись без обращения в ФНС. Для получения документов и ответа достаточно пройти регистрацию на официальном сайте. После этого остаётся воспользоваться Личным Кабинетом, который открывается отдельно на каждого налогоплательщика.

Далее осуществляется всего несколько действий:

  1. Заполнение специально разработанных форм.
  2. Проставление цифровой подписи.
  3. Прикладывание сканов документов, отправка в онлайн-режиме.

В Личном Кабинете легко не только отсылать бумаги, но и потом следить за тем, на каком этапе находится процесс рассмотрения заявок.

Сотрудникам налоговой службы дают до 4 месяцев на то, чтобы заняться проверкой предоставленной информации. Потому стоит набраться терпения.

Вычет: определение конкретных сумм

Все граждане интересуются тем, сколько именно денег они могут вернуть в том или ином случае. Здесь определяющими факторами становится способ приобретения, а также стоимость.

13 процентов от всей суммы выплачивается, если объект стоил 2 миллиона рублей и больше.

Имущественные вычеты: повышение

Приобретение жилья в ипотеку позволяет рассчитывать на получение увеличенной суммы вычета. Ведь деньги возвращаются не только от самой квартиры, но и от части процентов, уже уплаченных по договору.

Те же самые правила распространяются на граждан, самостоятельно возводящих новое жильё. К стоимости самого объекта недвижимости покупатели могут добавлять расходы, связанные с:

  • Подключением коммуникаций.
  • Приобретением строительных материалов.
  • Созданием проектно-сметной документации.
  • Отделкой.

Но общая сумма, заявленная к расчёту, всё равно не может превышать двух миллионов рублей.

Об уменьшении суммы

Встречаются ситуации, когда вычеты уменьшаются. Например, это касается приобретения жилья в долевую собственность. Тогда вычет разделяется между всеми участниками, пропорционально.

Уменьшается вычет и в том случае, если продаётся квартира, находящаяся в собственности менее трёх лет. А стоимость при этом составляет более 1 миллиона рублей. Важное условие – приобретение новой квартиры после совершения подобных сделок. От продажи 1 квартиры гражданин перечисляет в пользу государства подоходный налог.

Если квартира приобретена в кредит

Как уже говорилось, использование кредитов и ипотеки позволяет вернуть деньги не только с самого жилья, но и с процентов, которые уже уплачены по договору.

Остаток возврата при этом можно переносить на следующие года, если эта сумма становится больше получаемого стандартного дохода.

Правила заполнения деклараций

Право на получение вычета во многом подтверждается именно декларацией по форме 3-НДФЛ. Потому на оформление данной бумаги стоит обратить особое внимание. Заполнение документа начинается с титульного листа.

В соответствующие графы заносится вся личная информация плательщика – начиная со стандартных Ф. И. О., и заканчивая номером ИНН. В графе кода надо ставить просто ноль, если подобная процедура проводится впервые.

Что касается кодового обозначения подразделения ФНС, то его легко узнать в самом отделении, при личном визите либо по телефонному номеру.

Право на получение вычета

Следующим идёт лист А. Он предназначен для данных, связанных с текущим уровнем дохода. Графу надо заполнять, используя сведения из справки 2-НДФЛ. Следующим заполняется лист Д. Здесь указывается код объекта. Рекомендаций в данном случае несколько.

  • Цифра 1 ставится при приобретении жилого дома.
  • Цифра 2 – для тех, кто осуществляет сделку с квартирой.
  • Цифра 3 – в случае с покупкой комнаты.
  • Цифра 4 – при использовании схемы с долевой собственностью.

Если квартира куплена за 2 миллиона и дороже, то максимум суммы вычета составит 260 тысяч рублей.

Заявление: наименование счёта

Именно на этот реквизит обращают больше всего внимания, ведь он используется при перечислении денежных средств. Физические лица указывают номера текущего личного счёта, который принадлежит им в настоящий момент.

Не всякий депозитный счёт допускает приём денежных средств от третьих лиц, потому с использованием данного инструмента могут возникать проблемы. Но можно смело указывать и депозитные счета, если договор это позволяет.

Проблемы с вычетом и отказы

Получение вычета ранее – наиболее распространённая причина, по которой в инспекции отказываются принять, рассмотреть заявление. Но есть и другие проблемы вроде сомнений в законности сделки, ошибки при заполнении деклараций и так далее.

При отказе следует придерживаться следующего алгоритма действий:

  1. Обсуждение акта проверки.

Это позволит выяснить, по каким причинам сотрудники учреждения отказались обрабатывать заявку. Возражение со стороны заявителя может быть направлено в налоговую инспекцию на протяжении месяца после того, как он получил ответ.

  1. Отправление жалобы в вышестоящую инспекцию, если общение с текущим отделением не приносит результатов.
  2. Судебное разбирательство.

К судебной инстанции можно обращаться, если предыдущие шаги оба дали отрицательный результат, а заявитель всё ещё уверен в том, что законные права нарушены. Остаётся только заплатить государственную пошлину перед подачей заявления. Её размер может зависеть от содержания требований.

о том как работодателю рассчитать НДФЛ:

Выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам.

Янв 24, 2018Пособие Хелп

Источник: https://posobie.help/vychet/ndfl/kak-vernut-13-protsentov-ot-pokupki-kvartiry.html

Как получить 13 процентов от покупки квартиры: порядок, условия возврата в 2021 году

Как вернуть 13 процентов после покупки квартиры

После приобретения жилья за собственные средства человек может получить обратно налог в 13%, реализуя положенное себе право на имущественный вычет.

Рассмотрим, как получить 13 процентов от покупки квартиры и какова максимальная сумма возврата. Какие документы и в какой срок необходимо их подготовить.

Может ли человек воспользоваться правом на имущественный вычет более одного раза за свою жизнь.

Претендент на вычет должен соответствовать нескольким условиям:

  • заявитель – налоговый резидент страны, который находился в пределах России минимум 183 дня на протяжении 1 года;
  • заявитель выплачивает налоги, имеет официальную зарплату;
  • есть документы, которые подтверждают приобретение квартиры, а не получение ее по договору дарения или наследования (для получателей маткапитала и субсидий, а также участников военной ипотеки устанавливаются другие правила расчета вычета);
  • есть правоустанавливающая документация на жилье (справка из ЕГРН, акт приема-передачи жилого объекта);
  • до 2014 года заявитель не оформлял имущественный вычет;
  • жилье куплено у третьих незаинтересованных лиц, а не у близких.

К родственникам относятся супруг, мать, отец, усыновитель, ребенок (родной или усыновленный), сестра, брат, попечитель, опекун. Также в возврате средств откажут, если жилье куплено у лица, который мог оказать влияние на сделку (начальник, сожитель, родитель общего внебрачного ребенка).

Как получить вычет, если я не работаю? В соответствии с законодательством РФ право на вычет сохраняется, однако воспользоваться им удастся только после официального трудоустройства. Когда появится облагаемый 13% налогов доход, можно будет заявить вычет и вернуть налог или не платить его, оформив возврат через бухгалтерию своей компании.

Допускается оформить вычет на такие виды жилья:

  • построенный или приобретенный загородный дом, квартира, комната или даже доля жилья;
  • купленный земельный надел с готовым домом или площадь для строительных работ;
  • недостроенный дом;
  • ипотечная недвижимость.

Не допускается оформлять вычет на имущество, если заявитель организовал в жилье реконструкционные работы, перепланировку или переустройство объекта недвижимости.

При приобретении жилья государство возвращает до 13% затрат. Наибольший размер вычета – 2 млн рублей, вследствие чего максимум, на что может рассчитывать заявитель, – это 260 тысяч рублей (13% от 2 млн).

Для расчета 13% необходимо:

  • разделить стоимость квартиры на 100;
  • умножить полученный результат на 13%.

Если стоимость жилья – 1,8 млн рублей, то к возврату человеку доступны 234 тысячи (1 800 000 / 100 * 13).

Если налогоплательщик выбрал возврат вычета через работодателя, то дополнительно необходимо рассчитать сумму НДФЛ, уплаченную работодателем за год. При зарплате в 2021 году в 50 тысяч рублей сумма НДФЛ составит 78 тысяч рублей. В итоге за 2021 год человек вернет 78 тысяч подоходного налога. Оставшиеся 156 тысяч будут ему возвращены в течение следующих лет.

Если налогоплательщик должен отчитаться о доходах за прошлый год, то направлять заявление с документами необходимо до 30 апреля. Если человек заявляет об имущественном вычете, то документы предоставляются в любой день года, который следует за отчетным.

Достаточно подготовить определенный пакет справок и бумаг вместе с ксерокопиями и заполнить заявление.

Какие документы нужно собрать для возврата налога

Запрашиваемые документы:

  • паспорт (допускается временное удостоверение лица) и ксерокопии основных его страниц;
  • справка 2-НДФЛ о заработках, полученных за тот год, за который заявитель оформляет возврат;
  • заявление на государственную услугу;
  • соглашение о купле-продаже жилого объекта или ДДУ;
  • платежные документы (расписки – если квартира приобреталась за наличный расчет, ксерокопии выписок, платежек);
  • выписка из ЕГРН;
  • акт приема-передачи объекта недвижимости;
  • декларация 3-НДФЛ.

Если жилье ипотечное, дополнительно предоставляются кредитный договор и справка о сумме погашенных процентов. Если квартира находится в совместной супружеской собственности – свидетельство о заключении супружеского союза, документ о распределении долей.

Необходимо заранее сделать ксерокопии документов.

Сотрудники ФНС могут запросить и другие справки – например, чеки и выписки по оплате ипотеки.

Заявление на возврат процентов с покупки квартиры

Для возврата средств заполняется заявление, в котором прописываются такие сведения:

  • наименование ФНС;
  • информация о заявителе: ФИО, ИНН, адрес проживания;
  • год, в котором возникла переплата по НДФ;
  • сумма налога к возврату;
  • паспортные данные заявителя;
  • реквизиты расчетного счета для перечисления возврата;
  • дата направления заявления, подпись обратившегося лица.

Скачать образец заявления можно по этой ссылке.

Законодательство устанавливает 2 варианта возврата средств – через работодателя и ФНС.

Как получить вычет на квартиру через работодателя

Необходимо оформить справку о праве на вычет, обратившись в ФНС и предоставив указанный выше пакет документов. Срок оформления справки – 1 месяц. Готовый документ направляется в бухгалтерию – там же необходимо составить заявление на оформление возврата. Далее бухгалтеры посчитают, сколько положено сотруднику.

В течение определенного времени подчиненный будет получать повышенную зарплату, поскольку он не будет платить налог через работодателя.

Преимущество такого возврата состоит в том, что его можно получить в текущем году, не дожидаясь наступления следующего года.

Как получить вычет на квартиру через налоговые органы

В этом случае произойдет возврат налога на расчетный счет человека сразу всей суммой.

Порядок действий:

  • составить декларацию 3-НДФЛ;
  • собрать документы, сделать ксерокопии;
  • обратиться в ФНС по адресу проживания;
  • составить заявление на оформление возврата в 2 экземплярах – для налоговой и для себя;
  • в течение 1 месяца ожидать возврата средств на счет.

Если человек приобрел квартиру до начала 2014 года, то возврат ему доступен однократно – при этом неважно, сколько он потратил и какую итоговую сумму получил.

Если недвижимость после 1 января 2014 года, и до этой даты человек возврат не оформлял, то он может воспользоваться преимуществами возврата несколько раз. Однако право на возврат у него исчезнет, когда он достигнет установленного законом лимита – общий вычет на одного заявителя составляет максимум 2 млн рублей.

Возврат от государства полагается и пенсионерам. Однако претендент должен уволиться не раньше 3 лет назад.

Переложить вычет на истекшие налоговые периоды могут только те пожилые люди, которые уже получают пенсионные выплаты.

Если налоговое право возникло в 2019 году, то в 2020 году можно одновременно направить декларации за 2019-2016 годы.

Ограничения:

  • направить заявление допускается не раньше завершения того календарного года, в котором пенсионер стал собственником жилья (если оно приобретено в 2020 году, отправляться в ФНС можно не раньше 2021);
  • более чем за 4 предыдущих года оформить возврат не удастся;
  • если в календарном году у человека не было официальных заработков, то пенсионеру нельзя воспользоваться вычетом (если заявитель вышел на пенсию 6 лет назад и с того времени ни разу не устраивался на работу, то возврат ему не положен).

Воспользоваться возвратом вправе и трудоустроенные пенсионеры – запрет переносить вычет работающим пожилым с 2014 года аннулирован.

Источник: https://propravo24.ru/nalogi/nalogovye-vychety/kak-poluchit-13-procentov-ot-pokupki-kvartiri

Калькулятор имущественного вычета

Как вернуть 13 процентов после покупки квартиры

Налоговый вычет при покупке квартиры заключается в возврате покупателю из бюджета государства части уплаченного им подоходного налога.

Такой вычет называется имущественным.

Если вы официально трудоустроены и получаете зарплату, то с этой зарплаты ваш работодатель удерживает подоходный налог (НДФЛ) в размере 13% в пользу государства.

Если вы покупаете квартиру, государство позволяет вам уменьшить ваш налогооблагаемый доход. В результате этого налоговая база уменьшается и вы вправе какое то время не платить подоходный налог или вернуть ранее уплаченный.

Когда речь идет о вычетах, существует два понятия: сумма вычета и сумма налога к возврату. Сумма налогового вычета – это сумма, на которую можно уменьшить свои доходы при покупке квартиры. Сумма налога к возврату – сколько фактически можно вернуть денег из бюджета. Иными словами, сумма возврата это 13% от суммы вычета.

Размер вычета

Размер вычета – это сумма ваших расходов, связанных с покупкой квартиры. Однако, она не может быть больше установленного максимального порога в размере 2 000 000 рублей. Иными словами, максимальный размер вычета при покупке квартиры – 2 000 000 рублей, а значит максимальная сумма налогов, которую можно вернуть:

Макс. НДФЛ к возврату = (2 000 000 руб. × 13%) = 260 000 руб.

Несколько примеров:

Стоимость квартиры Сумма вычета НДФЛ к возврату
1 200 000 руб.1 200 000 руб.156 000 руб.
2 000 000 руб.2 000 000 руб.260 000 руб.
5 000 000 руб.2 000 000 руб.260 000 руб.

За какой период можно вернуть НДФЛ?

Право на получение налогового вычета при покупке квартиры наступает:

  • С момента подписания акта приемки-передачи квартиры у завтройщика при покупке квартиры в новостройке.
  • С момента государственной регистрации собственности при покупке квартиры на вторичном вынке.

Вернуть НДФЛ можно с этого момента и за все последующие годы. То есть пользоваться вычетом можно сколь угодно долго, пока пока государство не вернет всю положенную сумму.

Однако, подавать заявление на возврат НДФЛ вы можете только за 3 предыдущие года. При покупке квартиры в 2018 году, вы можете вернуть НДФЛ только за 2017, 2016 и 2015 годы. И за все последующие. Заявление на вычет за год подается в следующем году. Например, чтобы получить вычет за 2018 год, заявление нужно подавать в 2019-ом.

Для пенсионеров есть исключение: они могут получить вычет за предыдущие три года, даже если квартира была куплена позднее.

Срок давности получения налогового вычета НК РФ не установлен.

Можно ли использовать вычет несколько раз?

До 2014 года вычет можно было получить только один раз, то есть за одну квартиру.

Начиная с 2014 года один человек может использовать вычет несколько раз, но общее ограничение 2 000 000 руб. на человека по прежнему сохранятеся. Если вы купили одну квартиру менее чем за 2 млн. руб., то остаток вычета вы можете использовать при покупке другой квартиры.

За всю жизнь можно вернуть максимум 260 000 руб. независимо от количества купленных квартир.

Если вы использовали свое право на вычет до 2014 года, новые правила переноса остатка на вас не распространяются.

Если собственников – несколько

Начиная с 2014 года получить налоговый вычет за одну и ту же квартиру могут все её собственники. Раньше такое право было только у одного собственника.

Например, если муж с женой купили квартиру и оба являются собственниками, они оба имеют право на вычет, то есть каждый может вернуть по 260 тыс. рублей.

Когда возникает право на вычет?

Право на вычет при покупке квартиры возникает при одновременном соблюдении следующих условий:

  1. Необходимо быть налоговым резидентом РФ (жить в России не менее 183 дней в течение года)
  2. Необходимо подтвердить документами расходы на приобретение квартиры.
  3. Необходимо иметь правоустанавливающие документы. Для новостройки это акт приемки-передачи квартиры, для вторичного жилья – свидетельство о собственности или выписка из ЕГРН
  4. Продавец не является вашим близким родственником.
  5. Квартира находится в России.
  6. Квартира была куплена без использования средств материнского капиталла.

Налоговый вычет для ИП

Индивидуальные предприниматели не имеют права на вычет, так как не платят подоходный налог. У них другой налог – он не подходит.

Документы для оформления вычета за квартиру

  • Декларация по форме 3-НДФЛ (заявление на вычет).
  • Справка 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы за каждый год (если получаете вычет за несколько прошедших лет сразу).
  • Свидетельство о праве собственности (не выдается с 2016 года) или выписка из ЕГРН.
  • Договор купли-продажи квартиры (только если квартира куплена на вторичном рынке)
  • Договор долевого участия в строительстве или договор уступки прав требования (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Акт приемки-передачи квартиры от застройщика (только если квартира была куплена на первичном рынке).
  • Платежные документы, подтвержающих перевод денег продавцу (выписки из банка, расписки и т.п.).

Достаточно предоставить копии всех вышеперечисленных документов, кроме заявления 3-НДФЛ.

Возврат процентов по ипотеке

Помимо части денег, потраченных на жилье, можно вернуть и часть денег, потраченных на выплату процентов по ипотеке, с помощью которой это жилье приобреталось. Возврат процентов тоже относится к имущественному вычету.

Для того, чтобы вернуть 13% от уплаченных кредитных процентов, необходимо заполнить соответствующие данные в том же самом заявлении (декларации 3-НДФЛ). А именно, нужно указать сумму, которую составляют проценты по ипотеке за весь срок.

Из документов дополнительно потребуется кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах.

Здесь тоже есть свои лимиты. Максимальный размер вычета при погашении процентов – 3 000 000 рублей, а значит, вернуть можно 390 000 рублей. Но это ограничение появилось только в 2014 году. До этого ограничений по сумме возврата не было.

Источник: https://calcus.ru/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

2 ЗАКОННЫХ СПОСОБА, КАК ВЕРНУТЬ БЕЗРАБОТНОМУ НАЛОГОВЫЙ ВЫЧЕТ ОТ ПОКУПКИ КВАРТИРЫ

Как вернуть 13 процентов после покупки квартиры
“Гарант-жилье”

Основным критерием возврата налогового вычета является уплата гражданином налогов. Как правило, государственные налоги снимают со счета заработной платы.

Поэтому официально трудоустроенному лицу не составляет проблемы получить налоговый вычет от покупки квартиры.

Но что делать в случае, если вы не работаете? Разбираемся с этим вопросом вместе со специалистами ООО «Гарант-Жилье».

Законодательная база 

Перед тем, как требовать некую денежную компенсацию, рекомендуем ознакомиться с рядом законодательных актов.

В первую очередь нужно обратить внимание на третий пункт статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, которая гласит о том, что покупка квартиры входит в список имущественных сделок, предусмотренных законодательством для получения налогового вычета.

Также во второй части данной статьи можно найти информацию о некоторых особенностях, которые должны быть соблюдены, чтобы налоговая база уменьшилась на определенную сумму.

После чего дополнительно можно обратиться за помощью к статье 218 действующего кодекса, подробно описывающей виды и размеры налоговых вычетов, а также категорию граждан, имеющих право на такие удержания.

Статья 171 детально информирует о всевозможных характеристиках и нюансах скидок налогового вычета, а прочитать перечень установок относительно порядка их применения можно в статье 172 Налогового кодекса. При возникновении вопросов, касающихся размеров налоговой базы, прочтите 3 пункт статьи 210. Для уточнения любой иной информации на тему налоговых вычетов, существует 219, 221 и 222 статьи. НК РФ Статья 222. Полномочия законодательных (представительных) органов субъектов Российской Федерации по установлению социальных и имущественных вычетов 

Положен ли налоговый вычет при покупке квартиры безработному? 

Необходимо отметить, что далеко не всем неработающим лицам может быть предоставлен вычет налогового типа. Для его получения нужно, чтобы был выполнен ряд следующих условий: 

  1. Чтобы безработный на данный момент времени человек, который решил приобрести жилье, ранее выплачивал государству налоги на доходы физических лиц, а сумма данных выплат была равна не менее 13 процентов с покупки квартиры. 

  2. Чтобы стоимость нового имущества не превышала определенную предельную сумму, установленную государством на данный вид вычетов, а именно сумму равную 2 000 000 рублей. 

  3. Чтобы недвижимое имущество, если оно берется под залог, имело сумму кредита на него не больше, чем 4 000 000 рублей. 

  4. Чтобы недвижимость не была куплена у близких родственников, а также у других лиц, от которых безработное лицо получает определенные денежные выплат. 

Существуют и некоторые ограничения со стороны действующего законодательства Российской Федерации, которые служат некими запретами для получения вычета.

При наличии нижеперечисленных факторов, получить налоговую скидку невозможно: Если физическое лицо ранее уже пользовалось услугой возврата денежных средств, выплаченных ему ранее за счет НДФЛ, то повторно эта процедура невозможна. Вычет можно получить только один раз.

Если физическое лицо ранее нигде не работало, а также не имело официальных источников дохода и при этом не является собственником квартиры. Если человек, не трудоустроенный официально, однако имеющий некие денежные средства из иных источников, является недобросовестным налогоплательщиком или вовсе уклоняется от уплаты налогов. 

Законные пути как получить возврат налога при покупке квартиры, если я не работаю 

Как правило, уменьшить сумму налоговой базы могут только сотрудники определенных организаций или частные предприниматели, с заработной платы которых систематически взимаются государственные сборы.

Однако в некоторых случаях вычеты могут быть предоставлены и безработным.

Предлагаем рассмотреть несколько примеров, дающих возможность не работающим лицам на законных основаниях получить налоговые удержания: 

  1. При наличии у них определенных денежных сумм, полученных в результате продажи движимого или недвижимого имущества. 

  2. В случае существования доходов, которые поступают на счет безработного, являющегося владельцем некоего имущества, сдаваемого им в аренду.

  3. При получении лицом дополнительных денежных выплат – это могут быть премии за творческую активность или присвоенные в особых случаях пенсии. 

Для того чтобы воспользоваться услугой вычета, с вышеперечисленных доходов, не являющихся заработной платой, в обязательном порядке должны быть произведены выплаты НДФЛ.   

Инструкция как вернуть ндс через налоговую службу, если не работаешь? 

Чтобы запрос о предоставление некой скидки налогового характера самостоятельным образом увенчался успехом, необходимо следовать указаниям, содержащихся в предложенной инструкции, которая состоит из нескольких этапов: 

  1. Предварительно обратиться к сотрудникам бухгалтерии той организации, где ранее работало физическое лицо, для получения справки о доходах. Или же обратиться за помощью к тому лицу или организации, за счет которых безработный на данный момент имеет дополнительный доход. 

  2. Также нужно сходить в налоговую инспекцию и получить идентификационный номер, если такового еще не имеется (например, несовершеннолетним лицам). Собрать необходимый пакет документов. Потребуется справка о доходах (по форме 2-НДФЛ), а также некий отчетный документ о выплате налогов (справка 3-НДФЛ), действующая форма которого доступна для всех желающих, и внести в нее все данные. 

  3. Справка о доходах физического лица формы 2-НДФЛ.

  4. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. 

  5. В обязательном порядке необходимы копии паспорта и идентификационного кода. 

  6. Также нужно не забыть подготовить документы, дающие право на получение подобной денежной скидки для безработных, которые совершают покупку квартиры. 

Все документы должны быть заверены и к ним следует прикрепить реквизиты банковского счета, на который налоговая служба перечислит денежные средства. 

Заполнение заявления. Существует определенная форма данного документа, вступившая в силу на основании приказа федеральной налоговой службы с третьего марта 2015 года. Именно ее нужно скачать, распечатать и внести туда все нужные данные.

Обязательно укажите номер статьи, в соответствии с установками которой, безработный гражданин Российской Федерации имеет право на компенсацию некоторой денежной суммы. Также пропишите буквами размер этой суммы (она рассчитывается путем вычисления 13% от стоимости квартиры) и полное наименование банка, в котором открыт счет, предназначенный для поступления средств.

Заявление на предоставление вычета. Предоставить вышеперечисленные документы работникам налоговой службы, после чего ожидать их проверки. На рассмотрение документации потребуется трехмесячный срок, по истечению которого будет вынесен вердикт – давать вычет безработному лицу или нет. Безработный узнает результат на протяжении 10 дней.

При наличии всех требуемых документов, правильном их оформлении, а также выполнении всех условий, установленных действующим законодательством, для получения некой скидки для безработного лица в случае приобретения ним квартиры, инспекция вынесет положительное решение. После этого нужно будет оплатить государственную пошлину, которая взымается в размере равном 1% от стоимости квартиры.

И наконец, завершающий этап — перечисление денег на указанный счет. Полагаясь на статью 78 Налогового кодекса, денежная компенсация должна прийти не позднее 30 дней, отсчитанных со дня окончания проверки документов. 

Получение вычета для неработающих через работодателя 

В тех случаях, если не работающее лицо, оформляем вычет с помощью бывшего работодателя, то нужно следовать той же инструкции, что и при самостоятельном оформлении.

Однако определенная часть действий, указанных в инструкции будет возложена на плечи работодателя, что может несколько облегчить, но значительно увеличить длительность данного процесса.

Лицо, ранее предоставлявшее работу, физическому лицу, которое претендует на возмещение некой компенсации, самостоятельно оформит справку 2-НДФЛ.

Также работодатель обязан предоставить все требуемые документы, свидетельствующие о размерах сумм, выплаченных им с заработной платы бывшего сотрудника, которые были перечислены в налоговые службы. Получение налогового вычета — обширная тема, таящая в себе много нюансов. В разных случаях процесс возвращения НДФЛ отличается, в соответствии с законами и лазейками в них. 

Таким образом, при прочтении статьи, становится понятным, что даже не работающие лица могут получить вычет налогового типа в случае покупки квартиры. Однако для этого нужно, чтобы был соблюден целый перечень условий, а действия, перечисленные в инструкции, были выполнены в правильном порядке. Желаем успехов!

Источник: https://xn--80aahkemvnzw7i.xn--p1ai/news/2-zakonnykh-sposoba-kak-vernut-bezrabotnomu-nalogovyy-vychet-ot-pokupki-kvartiry-/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.