Как вернуть 13 от стоимости дома

Содержание

Налоговый вычет при покупке дома: как вернуть 13 процентов от покупки

Как вернуть 13 от стоимости дома

Налоговый вычет на дом с земельным участком можно вернуть в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса. Возврат подоходного налога при покупке недвижимости осуществляется в текущем году за счет средств уплаченных в бюджет за предыдущий период. Имущественный вычет за недвижимость, купленную в 2019 году, можно будет вернуть в 2020.

Вернуть средства удержанные с зарплаты можно как при продаже, так и при покупке недвижимости. При продаже дома, который находится в собственности менее 3 лет, необходимо внести в казну 13% от стоимости объекта. Однако, если цена дома и участка не превышает 1 миллион рублей, то 130 тысяч уплаченного налога, подлежит возврату.

При приобретении недвижимого объекта возврат средств осуществляется в соответствии с частью 3 нормы № 220 Налогового кодекса, согласно которой максимальная стоимость дома, от которой исчисляется возврат налога не может превышать 2 миллионов рублей. Соответственно максимальный размер средств, которые возвращаются россиянину равны 260 тысячам рублей.

Данная льгота распространяется не только на получение средств при приобретении готового жилья, но также и при строительстве. В соответствии с законом вернуть можно средства потраченные на: 

  • строительство и приобретение жилого помещения или доли в нем;
  • покупку земельного участка для индивидуального строительства;
  • разработку плана дома;
  • подготовку сметы;
  • покупку стройматериалов;
  • оплату работ строителей;
  • подключение к коммунальным сетям.

При покупке недостроенного коттеджа также можно вернуть деньги, уплаченные в казну. Однако в соответствии с подпунктом 5 части 3 расходы на достройку или отделку жилого помещения будут компенсированы только в случае, если договор о приобретении недвижимость в собственность содержит информацию о том, что объект не достроен или без отделки.

У кого есть право возвращать ндфл

Получить вычет могут все налогоплательщики, независимо от того являются лица резидентами или нерезидентами РФ. В соответствии с частью 1 нормы № 207 налоговые нерезиденты для получения льготы по возврату налога должны иметь доходы на территории России и выплачивать с них налоговые сборы.

Для получения статуса резидента необходимо находиться на территории страны не менее 183-х дней за налоговый период.

Если дом покупают супруги совместно, то каждый из них имеет право на возврат 13 процентов от стоимости жилья.

В соответствии с письмом Министерства финансового развития № ГД-4/11 в случаях приобретения коттеджа семейной парой и при отсутствии брачного договора, такая собственно признается совместной.

При этом каждый член семьи может вернуть средства фактически использованные для приобретения строения в пределах лимита в 2 миллиона.

Например, супруги Антоновы купили дом за 5 миллионов. Максимальная стоимость недвижимости с которой возвращается 13 процентов не может превышать 2 миллионов. Однако, ввиду того, что каждый супруг имеет право на получение налоговой льготы, то для семьи Антоновых средства будут возвращены с 4 миллионов — 500 тысяч рублей.

Также средства могут вернуть родители и опекуны детей, на чье имя была куплена недвижимость. Возврат средств пенсионерам, которые не отчисляют налоги в бюджет, то есть являются безработными, осуществляется только за счет средств перечисленных в бюджет государства.

Особенности предоставления вычета

Воспользоваться льготой от государства можно только единожды. Вычет предоставляется за налоговый период — то есть за один календарный год, поэтому, если за предыдущий годы гражданин заплатил налогов меньше, чем на 260 тысяч, то подавать документы придется за каждый год, пока не исчерпается вся предельная сумма возврата.

Пример: госпожа Петренко купила дом за 3 миллиона рублей в 2016 году, при этом в год приобретения прав на недвижимость она заплатила налогов только на 86 тысяч рублей.

В 2017 году Петренко подает декларацию по форме 3 за 2016 года и ей возвращается от государства 86 тысяч. В 2018 году обладательница дома подает декларацию за 2017 года и ей вернут сумму уплаченных налогов за год.

Декларацию на возврат налогов нужно будет подавать до тех пор, пока госпожа Петренко не исчерпает лимит в 260 тысяч рублей.

Если объект недвижимости стоил менее 2 миллионов рублей, физические лица могут воспользоваться правом на перенос льготы на другой жилищный объект. 

Например, гражданин Бошеров купил долю в доме за 800 тысяч рублей, соответственно от государства за данный объект он вернет 104 тысячи, и еще у Бошерова останется возможность получить при приобретении другого жилья 156 тысяч рублей.

Когда в получении вычета может быть отказано

Существует несколько оснований для отказа в возврате налогового вычета при приобретении недвижимости:

  • неправильно оформленные документы;
  • право на возврат налога было уже использовано гражданином ранее;
  • истек трехлетний период заявления прав на возврат средств;
  • в период приобретения имущества отсутствовали доходы, а соответственно и налоговые отчисления.

Размер вычета и ограничения

В соответствии с подпунктом 1 части 3 нормы № 220 Налогового кодекса предельная стоимость дома или участка земли, с которой можно вернуть 13 процентов составляет 2 миллиона рублей. Соответственно максимально от государства можно получить 260 тысяч рублей: неважно купленный дом стоил 12 миллионов или 3.

При стоимости индивидуального жилищного строения или доли в нем менее, чем лимит, возвращаемая сумма определяется исходя из стоимости объекта: при цене дома в 600 тысяч государство вернет 78 тысяч рублей, то есть 13% от потраченных средств. Оставшуюся сумму в 182 тысячи можно будет получить при покупке квартиры или другого дома.

Необходимые документы

Перечень документов, необходимый для предоставления льготы закреплен в подпункте 6 части 3 нормы 220 Налогового кодекса. Для получения финансовых средств налогоплательщик после приобретения недвижимости подает в ФНС декларацию по форме 3 и следующие бумаги:

  • справки по форме 2 НДФЛ, полученные у работодателя (необходимо для внесения сведений в форму 3);
  • ИНН и паспорт;
  • договор купли дома дома,
  • свидетельство о праве собственности либо выписку из ЕГРН,
  • акт приемки передачи объекта, квитанция об оплате либо выписка с банковского счета, подтверждающая передачу денежных средств.

Если дом оформлен в собственность ребенка, то потребуется свидетельство о рождении. 

Порядок получения в ФНС и у работодателя

В соответствии с нормой № 220 получение ранее уплаченных налогов можно осуществить двумя способами: путем возврата денежных средств на банковский счет или через уменьшение подоходного налога, удерживаемого работодателем.

В обоих случаях на первом этапе подается декларация по форме 3 и необходимые документы в налоговую инспекцию. Информировать ФНС можно несколькими способами: путем личного обращения, через сайт государственных и муниципальных услуг или через личный кабинет налогоплательщика на сайте ведомства.

После подачи документов инспектор осуществляет камеральную проверку. Максимальный срок которой составляет три месяца. Затем налоговая инспекция оповещает заявителя о результатах проверки и утверждает сумму возврата.

Необходимо написать заявление в налоговую инспекцию о переводе излишне уплаченных налогов на счет в кредитной организации.

В случае когда гражданин выбирает уменьшить вычет налога из заработной платы, то в территориальный орган налоговой инспекции нужно подать заявление о праве на вычет. Через 30 дней сотрудники налоговой выдадут уведомление, подтверждающее льготу. Его необходимо отнести в бухгалтерию по месту службы.

Источник: https://pravo21vek.ru/articles/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-doma-kak-vernut-13-pr/

Налог при покупке дома с земельным участком или как вернуть 13%

Как вернуть 13 от стоимости дома

Покупка дома с земельным участком предполагает значительные затраты денежных средств и возвратить хотя бы часть из них — желание каждого собственника. Закон позволяет вернуть налог при покупке дома с земельным участком, использовав налоговый вычет.

О том, как получить 13 процентов от покупки дома в 2020 году, пойдёт речь в статье.

У кого есть право возвращать ндфл?

Условия, при которых можно вернуть 13 процентов, следующие:

  • покупатель может являться только гражданином России, это значит, что он должен проживать на территории России в течении года более 183 дней;
  • желающий осуществить возврат налога в 2020 году должен иметь официальную зарплату, с которой удерживается НДФЛ в размере 13%;
  • право на налоговый вычет должно быть не использовано ранее.

Официально не трудоустроенные или безработные граждане, а также ИП, которые находятся на спецрежимах налогообложения, получить вычет не смогут, так же как и лица — не нерезиденты РФ.

Официально неработающие граждане также могут использовать налоговый вычет, если они отчисляют 13% от суммы своих доходов в бюджет страны, получаемых, например, от аренды, а также других доходов.

Размер вычета

Условно размер, в котором можно рассчитывать на получение вычета, можно поделить на два вида:

  • основной – который даётся на покупку недвижимости и земли, в размере 2 млн. рублей;
  • дополнительный – по банковским процентам, в случае, если участок с домом приобретался в кредит, в размере 3 млн. рублей.

Соответственно, можно рассчитывать на возврат 13% от указанных выше сумм.

Основной вычет можно получать несколько раз по разным объектам недвижимости, однако здесь имеется ряд ограничений.

Если дом с участком приобретался в кредит, то с уплаченных по нему процентов также можно возвратить налог. Размер вычета по процентам никак не привязывается к основному. Таким образом, в общем собственник может рассчитывать на заявление вычета в 5 млн. рублей.

Ограничения по получению процентного вычета

Существуют следующие ограничения:

  • получить 13 процентов можно только с тех процентных начислений, которые уплачены фактически, а не полностью со всей суммы целиком;
  • кредит должен являться целевым, то есть должен быть выдан под приобретение жилья, а не потребительским;
  • заявить возврат по кредиту можно только единожды и только по одному объекту. Дополучить остаток, как по основному вычету, нельзя.

Порядок получения

Способов, как вернуть подоходный налог, существует два:

  1. Через налоговую.
  2. Через работодателя.

Получение вычета в ФНС

В случае, если вычет будет получаться в ФНС, то после того, как закончится календарный год, необходимо подготовить необходимые документы и составить заявление, а также отчётность по НДФЛ. Затем предоставить документы в налоговые органы, а через три-четыре месяца деньги будут переведены на счёт, который указывается в заявлении.

Если в вычете будет отказано, такое решение можно будет оспорить, предоставив жалобу в ФНС. В случае, если споры не разрешаются, то в суде.

Получение у работодателя

Для этого необходимо составить заявление в ФНС на подтверждение права на вычет и
собрать все документы (декларация и справка 2-НДФЛ в этом случае не потребуется). Затем получить в ФНС решение, которое выдаётся в течение месяца, о предоставлении вычета или отказ.

Решение налоговой необходимо отдать работодателю. После этого зарплата будет выплачиваться в полном объёме без удержания НДФЛ.

Источник: https://yuristznaet.ru/dom/kak-poluchit-13-procentov-ot-pokupki-doma.html

Как получить налоговый вычет при покупке дома с земельным участком

Как вернуть 13 от стоимости дома

Правительством РФ установлены следующие условия и ограничения для получения налогового вычета при покупке дома с земельным участком:

  • Ограничения по времени. Воспользоваться налоговой льготой может гражданин РФ, который купил земельный участок после 31 декабря 2013 года. На исключение из этого правила могут рассчитывать налогоплательщики, которые приобрели недвижимость до 2014 года, но по ряду «уважительных» причин не успели воспользоваться уже заявленным вычетом до указанного срока;
  • Ограничения по количеству вычетов. Возврат подоходного налога при покупке недвижимости возможен только один раз в жизни. Т.е. придется заранее определиться, что выгоднее — вернуть 13 процентов от покупки дома и земельного участка или вернуть 13% от покупки квартиры;
  • Ограничения по способу оплаты. Налогоплательщик может рассчитывать на возврат подоходного налога при покупке дома с земельным участком только в том случае, если произвёл оплату лично и из своих заработанных средств. Если оплата произведена третьими лицами (государством, инвестиционным фондом, какой-либо организацией, работодателем, родственниками и т.п.), то налоговый вычет производиться не будет. Однако гражданин вправе претендовать на получение льготы, если оплатил часть сделки из своих денег и может доказать это документально;
  • Ограничения по разрешенному использованию земли. Налоговый вычет возможен при покупке земельного участка под жилищное строительство (ИЖС, ЛПХ) без дома и при покупке земельного участка с уже построенным домом. Получается, что возврат подоходного налога не распространяется на приобретение дачных и садовых земель. Однако, если есть возможность доказать, что на дачном участке расположены здания, которые могут быть признаны жилыми, то появляется шанс на получения налогового вычета.

Налоговый кодекс предусматривает возможность имущественного вычета в случае изъятия недвижимости для государственных и муниципальных нужд, а также при уступке прав на долю по договору участия в долевом строительстве (ДДУ). При этом, сумма вычета определяется выкупной стоимостью недвижимости и понесенными затратами на оплату доли участия в строительстве.

Как вернуть себе 13% от стоимости недвижимости

Чтобы использовать налоговый вычет при покупке дома с земельным участком и вернуть себе 13 процентов стоимости, вам предстоит:

Шаг 1 – заполнить налоговую декларацию

Для начала нужно взять справку о доходах 2-НДФЛ из бухгалтерии по месту работы. Затем, на основе полученных из 2-НДФЛ данных, распечатать и заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, либо заполнить декларацию 3-НДФЛ в электронном виде.

Шаг 2 — подготовить документы

Чтобы законно претендовать на возврат подоходного налога, потребуются следующие документы:

  1. Сделать заверенную в бухгалтерии копию паспорта. Копировать нужно страницы с основной информацией и пропиской;
  2. Подготовить оригиналы и копии документов, свидетельствующих о проведении платежей: платежные поручения, квитанции, чеки, расписки и т.п;
  3. Если на момент покупки участка налогоплательщик состоял в законном браке, то потребуется копия свидетельства о браке;
  4. При наличии у гражданина несовершеннолетних детей, на которых он уже получал стандартный вычет, потребуются копии свидетельств о рождении;
  5. Заказать выписку из ЕГРН на дом и земельный участок.

Обратите внимание, что РосРеестр присылает выписки из ЕГРН в течение 3-х дней (бывают задержки). Если хотите получить информацию быстрее, то рекомендую заказывать выписки напрямую через API РосРеестра — так вы получите документ в течение дня. Стоимость та же — 250 рублей, данные официальные — из ЕГРН РосРеестра и подтверждены электронной цифровой подписью регистратора (ЭЦП).

Выписка из ЕГРН, которую я недавно заказывал через API РосРеестра

Шаг 3 — подать документы в налоговую

Далее нужно составить заявление в налоговую инспекцию по местй прописки с просьбой о получении налогового вычета в соответствии с произведенными затратами по приобретению дома и земельного участка (бланк получите на месте).

Здесь же, в заявлении, указываются персональные данные налогоплательщика — ФИО, домашний адрес и адрес прописки, если они не совпадают, контактный телефон, ИНН.

Указывается также адрес дома и перечень документов, прилагаемых к заявлению.

После рассмотрения заявления (10-90 дней в зависимости от загруженности), налоговая принимает решение об удовлетворении требования, отказе или приостановке рассмотрения в связи с некорректным предоставлением данных или расчетного периода (подали на год раньше, чем требуется). Получить отказ можно и при проведении камеральной проверки.

На усмотрение налогоплательщика можно подать заявление о перераспределении вычета между мужем и женой. Этот документ составляется только для законных супругов и не относится к категории обязательных.

Сколько денег можно получить за налоговый вычет

С 01.01.2014 г. установлена сумма максимально допустимого вычета в 260 000 руб. Таким образом, покупатель может вернуть себе 13% от суммы до 2 млн рублей (ст. 220 НК п.3 пп. 1).

Возвращается имущественный вычет из суммы подоходного налога, удержанного работодателем из зарплаты работника (будете получать ежемесячную зарплату + 13%), либо суммой всех выплаченных налогов за предыдущий год сразу.

Налоговый вычет при продаже дома и земельного участка производится в соответствии с заработной платой за год, т.е. возникает вероятность не получить всю сумму налогового вычета за один раз. В таком случае, выплата недополученной суммы переносится на следующий год и производится также исходя из размера уплаченных налогов за новый период.

Если налогоплательщик стал обладателем земельного участка до 31.12.2013 г., то он вправе рассчитывать на вычет с суммы 6 000 000 рублей.

Закон предусматривает и особый случай, к которому относится покупка земли в кредит (выплаченная сумма превышает сумму, уплаченную по договору) — максимальный размер вычета при этом может удваиваться. Последнее в очередной раз подтверждает прямую заинтересованность банковской системой в принятии законов РФ.

Выводы

  1. Учтите, что налоговый вычет рассчитывается от суммы, указанной в договоре купле-продажи. Поэтому, если продавец владеет участком менее 3-х лет, то ему придется заплатить налог с продажи и, скорее всего, продавец захочет уменьшить прописанную в договоре сумму;
  2. Стоит отметить, что общая сумма сделок с недвижимостью превышающая 1 миллион рублей за год, облагается 13% налогом с продажи. С 2015 года, для «безналоговой» продажи требуется владеть недвижимостью более 5-ти лет.

Источник: https://zembaron.ru/ekonomiya/nalogovyij-vyichet/

Как вернуть налоговый вычет после приобретения жилья

Как вернуть 13 от стоимости дома

Мы уже привыкли к различным бонусам и возвратам по кэшбэку при расчетах картой за определенные категории продуктов. Однако не все потребители в курсе, что аналогичный механизм работает и при покупке недвижимости. Налоговый «кэшбэк» в несколько сотен тысяч рублей может выплатить само государство.

Разбираемся, как его получить.

Что такое имущественный налоговый вычет?

После покупки квартиры, земельного участка или дома можно вернуть часть потраченных средств в размере уплаченного подоходного налога – 13% от стоимости недвижимости или расходов по уплате процентов ипотечного кредита. Такая опция доступна всем официально трудоустроенным гражданам, которые платят подоходный налог.

Какой может быть максимальная сумма вычета?

Сумма на предоставление вычета ограничена 2 млн рублей, а максимальная сумма самого вычета равна 260 тысячам рублей. При этом налог можно возвращать на протяжении нескольких лет. За каждый год вы можете вернуть не больше, чем сами перечислили подоходного налога в бюджет

Таким образом, если в 2018 году вы купили квартиру за 3 млн рублей, а ваш годовой доход составил 600 тысяч рублей, из которых подоходного вы уплатили 78 тысяч рублей. Следовательно, из причитающихся вам 260 тысяч рублей за этот год вы получите 78 тысяч. А выплата остальных 182 тысяч рублей растянется еще на пару лет.

У вычета по кредитным процентам тоже есть лимит – 390 тысяч рублей. Выплата по нему происходит в том же порядке, как и по стоимости недвижимости.

Существуют ли какие-то ограничения по срокам получения вычета?

Никаких ограничений нет. Если вы купили квартиру 10 лет назад, но налоговый вычет не оформили, то вы можете сделать это сейчас. Главное, чтобы у вас на руках были платежные документы, подтверждающие сумму расходов, и документы, закрепляющие право собственности на жилье.

В таком случае, если вы приобрели квартиру в 2008 году, то налоговый вычет вы можете получить за 2008, 2009 и 2010 годы.

Сколько раз можно получить налоговый вычет?

Если вы купили недвижимость до 2014 года, то вы можете воспользоваться имущественным вычетом лишь один раз. А если сделка была оформлена после 2014 года, то возвращать подоходный налог можно неограниченное количество раз. Правда, общая сумма не должна превышать 2 млн рублей.

К примеру, в 2015 году вы приобрели земельный участок на 500 тысяч рублей и получили по всей сумме вычет. А в 2018-ом собираетесь купить квартиру за 2 млн рублей, из которых для возврата подоходного налога вам будут доступны уже 1,5 млн рублей.

Как получить вычет?

Нужно собрать ряд документов, подготовить налоговую декларацию и передать это все в налоговую инспекцию. Из-за долгой процедуры проверки документов процесс получения вычета занимает от двух до четырех месяцев. В конце концов, налоговики переведут сумму вычета на ваш банковский счет.

Основная группа документов включает в себя следующие пункты:

  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Паспорт;
  • Справка о доходах по форме 2-НДФЛ;
  • Заявление на возврат налога;
  • Договор купли-продажи недвижимости или договор долевого участия;
  • Платежные документы, подтверждающие сумму расходов на жилье;
  • Выписка из ЕГРН;
  • Акт приема-передачи жилья.

Если вы приобрели жилье на ипотечные средства и хотите получить возврат по уплаченным процентам, то кроме вышеперечисленных документов, вам необходимо предоставить еще парочку:

  • Кредитный договор;
  • Справка об удержанных процентах.

Также можно получить вычет за отделку или ремонт квартиры. Для этого вам ко всему прочему понадобится договор на ремонт или отделку и расходные документы (чеки, квитанции и расписки).

Кроме того, не забудьте указать в налоговой реквизиты счета, куда должны быть переведены возвратные средства.

Слышал, что можно получить вычет через работодателя. Как это сделать?

Да, такое возможно. В отличие от получения вычета через налоговую инспекцию, вам не нужно ждать конца календарного года после покупки недвижимости, а вы можете сразу подать заявку на него.

Для выплаты вычета работодатель просто не высчитывает от вашей зарплаты 13% подоходного налога до момента исчерпания полной суммы вычета.

Чтобы получить возврат налога у работодателя, вам нужно собрать основной пакет документов, кроме налоговой декларации, и подать в налоговую инспекцию по месту прописки. В течение 30 дней налоговая должна выдать уведомление, подтверждающее право на вычет.

Затем нужно написать заявление на вычет и вместе с уведомлением подать его в бухгалтерию своего работодателя. С этого момента с вашей зарплаты не будет вычитываться подоходный налог.

Какой порядок получения налогового вычета для супругов?

Если расходы обоих супругов на покупку квартиры в общую долевую собственность, подтверждены платежными документами, то каждый плательщик может получить свою сумму вычета.

Если же по платежным документам выплаты производил только один супруг, но второй тоже хочет получить вычет, то можно написать в налоговую заявление о распределении фактических расходов. После рассмотрения этого заявления оба могут получить налоговый вычет в той пропорции, в которой указали в документе.

В случае приобретения жилья в совместную общую собственность тоже можно написать заявление о распределении вычета.

Распределение вычета по ипотечным процентам аналогично можно сделать через заявление в налоговой инспекции.

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

Источник: Bankiros.ru 1 806 просмотров

Источник: https://bankiros.ru/news/kak-polucit-nalogovyj-vycet-posle-pokupki-kvartiry-1579

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.